ERP模拟实战教程——财务/供应链/生产制造

作者:老陈  2016-05-01

一、概述

二、期初数据录入
(1)、库存期初数量及成本
(2)、应付期初
(3)、应收期初

三、进销存及生产制造业务单据

四、往来账款业务单据
(1)、录入采购发票
(2)、录入销售发票
(3)、采购付款
(4)、销售收款
(5)、往来对账单
(6)、往来明细及账龄分析

五、月底关账及成本核算

六、业务单据生成会计凭证

K3
作者:何亮 龚中华 付松广 编著 
金蝶软件(中国)有限公司 审
出版社:人民邮电出版社 2011年1月
当当网  亚马逊

U8
作者:龚中华 何平 编著

出版社:人民邮电出版社 2012年6月
当当网  亚马逊

一、概述

以上2本图书,基于相同的案例,分别在金蝶ERP-K/3和用友ERP-U8系统上进行了讲解,本文作者是ERP的实施人员,曾经系统地学习过很多ERP方面的图书及资料,深深的体会到以案例的方法讲解ERP对实施人员及用户帮助很大,本人也购买了上述用友ERP-U8这边书。同时,在网上也发现了不少免费的ERP产品,不过很少有相关配套的实施书籍,产品文档往往是“只见树木,不见森林!”,只讲具体功能模块的操作,而缺少模块之间的关联性。本文作者通过借鉴书中的案例,把实施免费布德ERP(www.bdERP.net)的经验进行了总结,形成此文。

《用友ERP-U8(V8.72)模拟实战——财务、供应链和生产制造》这本书的核心部分是“第2章 模拟实例资料”,其余内容围绕核心进行展开讲述,比如系统安装与配置、系统初始化、系统各个模块的具体业务操作、月末处理等。本文紧抓核心,并对书中案例进行了归纳与总结,形成如下表格。

期间业务
图1 期间业务

二、期初数据录入

(1)、库存期初数量及成本

仓库期初

根据库存期初,打开“进销存系统”→“期初库存”,选择[年度]、[月份]、[仓库],录入单身数据,点【保存】即可,界面如下:

仓库期初-原材仓

仓库期初-成品仓

(2)、应付期初

应付期初

根据应付期初,打开“往来账款系统”→“应付期初”,选择[年度]、[月份],点【明细】打开录入窗口,录完后点【确定】返回,再点【保存】即可,界面如下:

应付期初

应付期初明细

(3)、应收期初

应收期初

根据应收期初,打开“往来账款系统”→“应收期初”,选择[年度]、[月份],点【明细】打开录入窗口,录完后点【确定】返回,再点【保存】即可,界面如下:

应收期初

应收期初明细

 

三、进销存及生产制造业务单据

针对如上“图1 期间业务”,详细介绍在“布德ERP”中应如何进行操作。

报价单-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“报价单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

报价单

 

销售订单-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“销售订单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

销售订单

 

采购订单-笔芯采购-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购订单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购订单-笔芯采购

 

采购订单-笔壳采购-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购订单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购订单-笔壳采购

 

采购入库-笔芯-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购入库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购入库-笔芯

 

采购入库-笔壳-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购入库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购入库-笔壳

 

委外出库-业务

根据以上业务,打开“生产管理系统”→“生产领料单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

委外出库

 

采购订单-笔帽-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购订单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购订单-笔帽

 

采购订单-纸箱-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购订单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购订单-纸箱

 

采购入库-笔帽-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购入库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购入库-笔帽

 

采购入库-纸箱-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购入库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购入库-纸箱

 

委外入库-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“采购入库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

委外入库

 

生产领用-笔帽-业务

根据以上业务,打开“生产管理系统”→“生产领料单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

生产领用-笔帽

 

生产领用-笔身-业务

根据以上业务,打开“生产管理系统”→“生产领料单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

生产领用-笔身

 

生产领用-纸箱-业务

根据以上业务,打开“生产管理系统”→“生产领料单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

生产领用-纸箱

 

生产入库-业务

根据以上业务,打开“生产管理系统”→“生产入库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

生产入库

 

销售出库-业务

根据以上业务,打开“进销存系统”→“销售出库单”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

销售出库

 

四、往来账款业务单据

(1)、录入采购发票

采购入库-笔芯-业务

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“采购发票”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购发票-笔芯

 

采购入库-笔壳-业务

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“采购发票”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购发票=笔壳

 

采购入库-笔帽-业务

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“采购发票”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购发票=笔帽

 

采购入库-纸箱-业务

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“采购发票”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

采购发票=纸箱

 

委外入库-业务

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“采购发票”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

委外发票

 

(2)、录入销售发票

销售出库-业务

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“销售发票”,点【新增】进行录入,查看界面如下:

销售发票

 

(3)、采购付款

应付期初

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“采购付款单”,点【新增】录入付款信息,录完后的流水簿,界面如下:

采购付款单-流水簿.gif

 

(4)、销售收款

应收期初

根据以上业务,打开“往来账款系统”→“销售收款单”,点【新增】录入收款信息,录完后的流水簿,界面如下:

销售收款单-流水簿

 

(5)、往来对账单

打开“往来账款系统”→“客户对账单”,选择某一客户,系统自动带出其对账日、付款日,点【查询】可以查到客户对账期间所有的应收数据(布德ERP的应收由销售出库单、销售退回单产生)及收款数据,并根据期初数、期间数自动计算出期末数,界面如下:

客户对账单

 

(6)、往来明细及账龄分析

打开“往来账款系统”→“应收明细”,对于某一客户的每一笔交易单据,系统都会根据其“付款条件”自动计算出“应收款日”及“逾期天数”,并自动统计到相应的帐龄区间,界面如下:

应收明细

 

五、月底关账及成本核算

每月月底需要对进销存关账,以便进行存货计价。打开“进销存系统”→“进销存关账”,点【关账】,界面如下:

进销存关账

进销存关账后,进行成本核算。打开“进销存系统”→“成本核算”,根据核算流程,选中[采购入库核算],点【查询】,查得当月采购入库单据,点【计算】,将根据期初及期间数量、成本进行计算,得到期末成本单价,界面如下:
101 笔芯-蓝色 成本单价计算:(300+7384.62)/(300+7200)=7684.62/7500≈1.02
102 笔壳 成本单价计算:(1500+21000)/(500+7000)=22500/7500=3.00
103 笔帽-蓝色 成本单价计算:3782.05/7500≈0.50
401 纸箱-500PCS装 成本单价计算:64.10/15≈4.27

成本核算-采购入库

选中[委外出库核算],点【查询】,查得当月委外出库单据,点【计算】,将上一步骤中计算所得的原材料成本单价写入到委外生产领料单中,同时可以计算出委外生产领料成本,界面如下:
委外生产领料单材料成本计算:7650.00+22500.00=30150.00

成本核算-委外出库

选中[委外入库核算],点【查询】,查得当月委外入库单据(采购类型为“委外采购入库”的采购入库单),在[分配比例]字段中填入数值(此处所对应的委外生产领料单的材料全部入库,所以填入“1”),点【计算】,由上一步骤中计算所得的委外领料单原材料成本为30150.00,加上委外加工费3750.00,得到委外入库成本,界面如下:
201 笔身-蓝色 成本单价计算:(3750.00+30150.00)/7500=33900.00/7500=4.52

成本核算-委外入库

选中[生产领用核算],点【查询】,查得当月生产领料单据,点【计算】,由上面步骤中计算所得的成本单价,计算当月生产领料单的成本金额,并回写到相应源单据,界面如下:

成本核算-生产领料

选中[生产入库核算],点【查询】,查得当月生产入库单据,点【计算】,由上面步骤中计算所得的成本单价及BOM结构,计算当月生产入库成本金额,并回写到相应源单据,界面如下:

BOM

301 圆珠笔-蓝色 成本单价计算: (103 笔帽-蓝色 成本单价:0.50)×1 + (201 笔身-蓝色 成本单价:4.52)×1 + (401 纸箱-500PCS装 成本单价:4.27)×0.002 = 5.03
301 圆珠笔-蓝色 生产入库成本计算:5.03×7500=37725.00

成本核算-生产入库

选中[销售出库核算],点【查询】,查得当月销售出库单据,将根据期初及期间入库数量、成本进行计算,得到期末成本单价,界面如下:
301 圆珠笔-蓝色 销售出库成本单价计算:(2250.00+37725.00)/(500+7500)≈5.00
301 圆珠笔-蓝色 销售出库成本计算:8000×5.00=40000.00

成本核算-销售出库

 

六、业务单据生成会计凭证

打开“财务系统”→“生成凭证”,选择[单据日期起]、[止],再选中相应[业务单据],点【查询单据】,选中需要生成会计凭证的数据行后,点【生成凭证…】,弹出“模板定义 - XXXX”窗口,维护好相应模板(注意:在模板中应用的数据字段需要用 [ ] 括起来!),然后点【确定】即可,界面如下:

生成凭证

打开“财务系统”→“会计凭证”,可以看到上一步骤中生成的凭证,界面如下:

会计凭证

按照如上方法,由业务单据生成的会计凭证,界面如下:

会计凭证
会计凭证

<完!>