erp系统财务软件会计报表-现金流量表8095

现金流量表，反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表（现金和现金等价物：现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。简单来说，就是短期内可以随时支取的资金）。现金流量表和资产负债表密切相关，反映资产负债表里货币资金的流入流出情况，但不包括使用受限制的资金，如存款准备金、定期等。根据资金的用途分为经营活动现金流、投资活动现金流、筹资活动现金流三类。币加德ERP系统中的财务软件的现金流量表的格式来自于《小企业会计准则》的现金流量表格式，基本无需修改。

一、现金流量表的具体操作

打开【8095 会计报表】，切换到【现金流量表】标签，再点右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后点【计算】，如下图。

图：现金流量表

二、现金流量表的取数公式

（1）求本年累计金额

XJ(2015,02@,901) 求现金流量项目 901 的本年累计金额。

（2）求本月金额

XJ(2015,02,901)  求现金流量项目 901 的本月金额。

提醒：

• 币加德ERP内置的现金流量项目为“小企业会计准则”规定的相关项目，在【83 项目】模块可以维护相关定义。
• 也可以通过“系统设置/基础数据接口”模块进行预制（选左上角菜单：设置/恢复出厂测试数据。仅勾选“83 项目”，再点【确定】即可）。

参考：

由财政部制定的《小企业会计准则》于2013年1月1日起施行，主要包括会计科目、主要账务处理和财务报表。同时，2004年4月27日发布的《小企业会计制度》废止。

表：现金流量表