某友erp管理系统破解版

ERP财务管理软件。

一.集团财政部门

总架构(集团财务经理/主管级)
1.集团财务核算制度：核算单位层次、结构；上下级会计单位关系；
2.集团财务部结构：职位、职能、权限、与其他部门和会计单位的关系。
3.使用财务软件：

二、管理系统(集团财务经理/主管级)

1.财务管理模式：集中/分散/其他方式。
2.会计制度：集团成员实施的会计制度(不同行业的会计制度和使用科目)；集团科目使用(统一/参照/其他)基准科目统一级次；会计期间，开始日期，是否存在调整期；集团所有核算主体单位本位币是否统一。
3.资金管理：资金管理模式(集中/分配)；收支和收支两条线/一条；资金管制方式–结算中心/内部银行/拨付备用金/其他；成员企业的资金支出是否统一由集团总部审核，是统一账户，筹款管理与预测，资金计划制定，审批，执行和控制。基金是否计息。
4.资产管理：资产管理模式(集中/分配)；资产类别；增减或减少的方式和权限；折旧计提规定；报废和处置规定；
5.预算管理：预算构成；预算编制(计划/预算)(综合预算/财务预算/资金预算/现金预算)和批准程序(由下到上/由上到下/下/下/其他)；权力分配情况：下级单位的预算是否由其上级机构统一布署，下属单位接受上级单位的预算是否允许细化和扩展预算内容；预算控制(事前/事中/事后)；预算调整管理；权力调整；途径，调整审批；预算管理，结点控制；差异分析方法(指标/报告)
6.集团财务分析：重要指标内容，来源。
7.集团税收管理：管理模式、纳税性质、分摊模式。
8.工资管理：集团是否统一工资管理(工资项目、类别、审计、变更)
9.财务管理的重点和需要。

三、集团财务会计(集团财务司/主办级)

1.资金运作：筹款流程、结算方式、投资准备计提、利息计算。
2.资产核算：会计模式；固定资产折旧计提、内部转移、资产处置、设备使用、更新改造和评估。
3.成本核算和分摊：集团的日常处理、综合汇总和分摊办法。
4.总账业务说明：账户编制；外币核算(统帐/分帐)，汇率设置，外币业务类型；集团是否统一账户；是否统一制单；是否进行会计核算；是否统一账户制单；以及集团对会员帐务的查询。
5.内部往来会计：业务类型、主要科目、对帐方法、不一致处理方法。
6.报表：集团主要统一报表的名称、报送方式、合并方式、报送人和报送对象。
7.综合报告：流程、种类、周期、
8.集团的财务会计重点和需要：

四、公司财务管理系统和业务处理程序(公司财务部)

1.公司财务会计制度和结构：是否独立核算；与其他会计单位的关系，财务部门结构，岗位设置，职能。
2.企业预算：编制等级、权限、编制模式、程序、运送方式、执行监督、差异分析(指标/报表)
3.费用管理和核算：是否归口管理；请批费用的程序和方式，费用的分摊方法。
4.成本会计：成本方法，程序，控制点。
5.项目费用：是否按项目计算；项目分类，定义。
6.固定资产：固定资产折旧、内部转让、设备使用、更新改造和评估。
7.总帐务业务说明：设置账户、外币、期末处理：
8.财务文件：主要财务文件类型、来源和汇总方法。
9.财务业务流程描述：财务部和其他部门的关系，文件和资料的类型，方式。
10.现金银行：收银员签名，银行对帐，重要票据的种类和管理。
11.报表：大型报告、提交关系。
注意：本集团和公司的财务事项可以作为参考。

五、管理层研究项目

1.应收、应付职位的设置和职能划分？
2.是否存在单独的采购，销售结算中心，如果是，由哪些部门负责？
3.客户管理，供应商管理的节点？顾客：信用，能力，其它，供货商：质量，交期，能力，其它。
4.应收会计程序和相应职位的人员。
5.应付会计程序和相应职位的人员。
6.利用电子商务进行在线催款、在线对帐、在线核销等应收应付管理。
7.集团多单位内部业务往来和对外往来所产生的处理流程和控制方法。

六、是业务层面的调查项目

应收
1.应收款确认依据：出库单，发票，其他；确认时间点：出库应收发票时，其它。
2.客户信用管理有无警报等级，设定类型：信用期限，折扣期或其他指标及计算公式。
3.应收商业折扣折扣和现金折扣的处理。
4.分阶段收款处理程序。
5.应收客户款是否需要根据回款情况注销，现有条件下的处理方法？如果需要注销的，核销方法是：最早余额法，最近余额法，是否将其注销为单据或注销产品。
6.现行的预收款项处理方法，即直接从应帐款还是单独开立预收帐款，有无要求注销的，注销方法是否与应收核销相同。
7.如果一个单位既是公司的供应商也是公司的客户，那么它的应收和预收和应付都是如何对冲预付款项的。
8.应收坏帐的处理：直接转销法、备抵法(销售收入百分比法、应收帐龄分析法、应收帐龄分析法)、计算坏帐准备金的各种数据来源、以及集团内部往来交易应收账款余额是否计入基础。
9.收款处理程序。
各类远期票据的核算、管理方法。
10.调整频率、表格、相关人员

应付
1.应付款确认依据：入库单、发票、其他时间和确认时间。
2.衡量供应商的标准。
3.暂估入库的处理方法：单至红冲，单至补差。
4.分期支付程序。
5.应付款项和付款情况是否需要注销，根据现有条件如何处理？如果需要注销的，核销方法是：最早余额法，最近余额法，是否将其注销为单据或注销产品。
6.对预付定金的现行处理方法，是直接从应付帐款还是单独开列预付款，有无要求注销，核销方法是否与应收核销相同。
7.如果一个单位既是公司的供应商也是公司的客户，那么它的应收和预收和应付都是如何对冲预付款项的。
8.付款处理过程，现有的结算方式，是否存在选择付款与现金管理连接不同远期票据的会计方法。
9.应付统计分析表：应付帐龄分析、付款帐龄分析、欠款分析、支付预测、其他帐龄分析统计标准和方法。
10.发票与入库单相符时，单票不一致，如何处理差额。
11.调整频率，表格。
12.集团内部单位应收应付款的调节和相应处理。